Extra rente-inkomsten uitgezette kasgeldleningen € 200.000 Voordeel
Doordat investeringen in 2023 later uitgevoerd worden dan begroot, hebben we een aanzienlijk saldo op de bank staan. Volgens de Wet fido moeten we dit storten in de schatkist bij het Rijk of uitzetten bij andere decentrale overheden. We hebben zoveel mogelijk gekozen voor het laatste.
Gevolg is dat we in 2023 een incidentele renteopbrengst hebben van € 200.000.
Gebiedsgericht werken € 30.100 Voordeel
Ingaande 2019 is door het college besloten om de extra kosten van de doorontwikkeling sociaal domein te dekken vanuit onderbesteding bestaande middelen. Ook voor de doorontwikkeling gebiedsgericht werken is op dat moment extra geld vrijgemaakt. In de afgelopen jaren zijn deze extra middelen in beperkte mate ingezet, waardoor nu kan worden besloten tot een structurele kostenaframing ingaande 2023. De structurele aframing is verwerkt in de meerjarenbegroting 2024-2027.
Project Versterking dienstverlening € 370.400 Budgetneutraal (reserve)
Naar aanleiding van de extra middelen die –achtereenvolgens via de decembercirculaire 2021 en de meicirculaire 2022 - beschikbaar zijn gekomen als gevolg van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) is binnen onze gemeente het project Versterking dienstverlening 2022-2027 opgezet.
Doel van dit project is ondersteuning bieden aan mensen in kwetsbare posities en voorkomen dat mensen in zo’n positie terecht komen. Om dit te bewerkstelligen wordt er gekeken naar: meer capaciteit voor de uitvoering van de dienstverlening- extra ondersteuning voor mensen met complexe problematiek, betere coördinatie bij uitvoerders op het gebied van meervoudige problematiek en het versterken van het leervermogen om de uitvoering continu te verbeteren.
Voor 2023 verwachten we een onderbesteding van € 370.400 op de uit te voeren activiteiten. Gelet op de looptijd van dit project, stellen we u voor om (op begrotingsbasis) een bestemmingsreserve 'Versterking dienstverlening' te vormen ter grootte van € 370.400. Bij de jaarrekening 2023 wordt de definitieve storting in de reserve bepaald.
Investeringskrediet voor vervanging en uitbreiding stemhokjes € 29.900
Wij stellen uw raad voor een krediet beschikbaar te stellen van € 29.900 voor de vervanging en uitbreiding van stemhokjes. De jaarlijkse kapitaallasten zijn berekend op € 3.200 o.b.v. 10 jaar afschrijving en worden ingaande 2024 ten laste van het begrotingsresultaat gebracht.
Bijstelling leges reisdocumenten 2023 € 67.300 Voordeel
De uitgifte van reisdocumenten (paspoorten en NIK's) verloopt in 2023 voorspoediger dan begroot (begoot 2.722 documenten versus 4.048 documenten bijgesteld 2023). Dit leidt tot een incidentele meeropbrengst van € 67.300.
Tweede Kamer verkiezingen 2023 € 119.000 Nadeel
Op 22 november 2023 worden de Tweede Kamer verkiezingen georganiseerd. In verband met de wettelijke nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslagen, moeten we met name extra begeleidingsmaatregelen nemen. We houden rekening met een kostenpost van € 89.000. Aangezien we € 10.000 hebben overgehouden aan de verkiezingsronde 2023 Prov. Staten/Waterschappen, volstaat een budget van € 79.000.
Daarnaast zetten we extra tellers en leden stembureaus in. Dit kost € 40.000 aan presentiegelden.
Pensioenoverdracht wethouder € 49.800 Budgetneutraal (voorziening)
Een van de huidige wethouders heeft om overdracht van zijn elders opgebouwde pensioenrechten verzocht. Het bedrag is ontvangen en wordt gestort in de voorziening wethouderspensioenen.
Bijstelling obv gestegen rente voorziening wethouderspensioenen € 158.000 Voordeel
In de jaarrekeningen van zowel 2021 als 2022 was er een groot voordeel op deze post. Dit voordeel ontstond bij de jaarlijkse actualisatie van de benodigde pensioenvoorziening met als oorzaak een stijgende rekenrente. Aangezien de rente sinds die tijd is gestegen, verwachten we hier in de komende jaren een voordeel. Daarom verlagen we de jaarlijkse (begrootte) storting in de betreffende voorziening van € 258.000 naar € 100.000. Deze verlaging is verwerkt in de meerjarenbegroting 2024-2027.
Bezwaren WOZ € 85.000 Nadeel
We hebben in 2023 tweemaal zoveel bezwaren ontvangen dan in de afgelopen jaren.
Dat zorgt ervoor dat de kosten voor het behandelen van de bezwaarschriften (met name inzet taxateurs) toenemen met € 40.000. Dat zorgt er ook voor, dat de kostenvergoedingen (met name aan de WOZ-bureaus) toenemen. Het extra benodigde budget voor kostenvergoedingen bedraagt € 45.000. We gaan er op dit moment van uit, dat deze extra kosten zich zullen voordoen in 2023 en 2024.
Voorziening verkoop kavel € 135.000 Budgetneutraal (voorziening)
Rijkswaterstaat heeft voor € 135.000 gemeentelijke grond gekocht t.b.v. de verlenging van de A15. Als het verlengen van de A15 niet doorgaat is de gemeente verplicht de grond terug te kopen.
Als dekking voor dit risico wordt een voorziening ingesteld ter grootte van de verkoopprijs.