Budgetneutrale wijzigingen
In een nadere uitwerking van de financiële verordening gemeente Lingewaard 2021 staat dat in specifieke gevallen achteraf aan de raad goedkeuring mag worden gevraagd voor het aanpassen van programmabudgetten. Het betreft direct of indirect via mandaat door het college genomen besluiten tot het wijzigen van het saldo of volume van een programma en het wijzigen van de inzet van reserves. Dit mag alleen wanneer het om budgettair neutrale mutaties gaat.
Hierbij onderscheiden we de volgende categorieën:
1. Het verschuiven van programmabudgetten naar één of meerdere andere programma's, zonder dat de uitvoering van het oorspronkelijke programma in het geding komt.
2. Ontvangen van (hogere) bijdragen van derden in combinatie met (hogere) uitgaven waarmee in de begroting nog geen rekening is gehouden.
3. De inzet van bestemmingsreserves voor de dekking van uitgaven.
Er zijn géén verschuivingen in categorie 3.
Voordeel = - | Progr. | Progr. | Progr. | Progr. | Totale | |||
Nadeel = + | 5 | 6 | 7 | 9 | mutatie | |||
Categorie 1. Het verschuiven van programmabudgetten naar één of meerdere andere programma's, zonder dat de uitvoering van het oorspronkelijke programma in het geding komt | ||||||||
TV08 | Overige baten en lasten | -31.000 | -31.000 | |||||
TV65 | Arbeidsparticipatie | 31.000 | 31.000 | |||||
Het budget maatschappelijke begeleiding inburgeraars uit de meicirculaire 2023 wordt ingezet voor de uitvoering van het pilotproject statushouders AanZ. | ||||||||
Categorie 2. Ontvangen van hogere bijdragen van derden in combinatie met hogere uitgaven waarmee in de begroting nog geen rekening is gehouden | ||||||||
TV04 | Overhead | 85.749 | 85.749 | |||||
TV04 | Overhead | -85.749 | -85.749 | |||||
De inhuurkosten van een systeembeheerder en de doorberekening van deze kosten aan de gemeente Overbetuwe (50%) leidt tot een volumewijziging. | ||||||||
TV74 | Milieu | 50.000 | 50.000 | |||||
TV74 | Milieu | -50.000 | -50.000 | |||||
Door de ontvangst van de provinciale subsidie ontstaat de budgettaire ruimte om de bodemtaken bij de ODRA te beleggen. | ||||||||
TV51 | Sportbeleid en activering | -50.000 | -50.000 | |||||
TV51 | Sportbeleid en activering | 50.000 | 50.000 | |||||
Met de beschikking zijn er meer middelen beschikbaar om jongeren te stimuleren actiever te laten sporten | ||||||||
TV56 | Media | 45.980 | 45.980 | |||||
TV56 | Media | -45.980 | -45.980 | |||||
Met de ontvangst van de specifieke uitkering Informatiepunten digitale overheid ontstaat ruimte om extra uitgaven in dit kader te doen. | ||||||||
Totaal hogere lasten | 0 | 31.000 | 0 | -31.000 | 0 | |||